ITADG0008 Fiscalidad de los productos y servicios financieros

Índice de contenidos

El curso ITADG0008 Fiscalidad de los productos y servicios financieros está diseñado para proporcionar conocimientos fiscales aplicados a los principales productos financieros, inversiones y operaciones vinculadas al sistema financiero.

Este contenido formativo permite analizar la fiscalidad de productos de pasivo, deuda pública y privada, renta variable, seguros, planes de pensiones, instituciones de inversión colectiva y otros instrumentos financieros.

A lo largo del curso, se estudian aspectos relacionados con el sistema fiscal español, el IRPF, el impuesto de patrimonio, sucesiones, sociedades y la fiscalidad de las inversiones, con una visión orientada a la toma de decisiones financiero-fiscales.

Además, se abordan contenidos sobre sistema financiero, política monetaria, mercados financieros y cálculo de impuestos relacionados con la actividad financiera.

Objetivos del curso

Objetivos
Adquirir conocimientos fiscales de los diferentes productos financieros; analizando y seleccionando, con criterios objetivos, el producto u operación que se considere idóneo desde el punto de vista de su rentabilidad financiero-fiscal.

– Adquirir conocimientos sobre los aspectos fiscales relacionados con el sistema financiero y la política monetaria, el IRPF, los productos financieros y las inversiones y calcular los impuestos relacionados con la actividad financiera.

Índice de contenidos

MÓDULO 1. FISCALIDAD DE LOS PRODUCTOS FINANCIEROS

1. Introducción al sistema fiscal español

2. Esquema general del IRPF, patrimonio, sucesiones y sociedades

3. Rendimientos del trabajo: fiscalidad prestaciones de los planes de pensiones

4. Fiscalidad de los productos de pasivo tradicional, deuda pública y privada

5. Fiscalidad productos híbridos financieros: depósitos estructurados, acciones preferentes y derivados

6. Fiscalidad de la renta variable: dividendos y normas anti lavado

7. Fiscalidad de instituciones de inversión colectiva

8. Fiscalidad de seguros y unit linked

9. Ganancias patrimoniales

10. Régimen de sociedades patrimoniales

11. Impuesto de sucesiones y donaciones

12. Impuesto de patrimonio

13. Beneficios fiscales de la empresa familiar

MÓDULO 2. FISCALIDAD DE PRODUCTOS FINANCIEROS Y DE LAS INVERSIONES

1. SISTEMA FINANCIERO Y POLÍTICA MONETARIA
1.1. Componentes de un sistema financiero
1.2. Intermediarios financieros
1.3. Mercados financieros
1.4. Características de los sistemas financieros modernos
1.5. Los mercados bursátiles
1.6. Las bolsas en España
1.7. Sistemas de liquidación y compensación
1.8. Mercados monetarios
1.9. El banco central europeo (BCE) y la política monetaria
1.10. Tipos de interés de referencia
1.11. Mercados bursátiles internaciones: el euromercado
1.12. Los sistemas de liquidación en España

2. LA FISCALIDAD DEL IRPF
2.1. Esquema del impuesto
2.2. Rendimientos netos
2.3. Ganancias y pérdidas patrimoniales
2.4. Imputación de rentas inmobiliarias
2.5. Integración y compensación de rentas. Bases imponibles
2.6. Mínimo personal y por descendientes
2.7. Bases liquidables
2.8. Mínimo personal y familiar
2.9. Cuotas

3. FISCALIDAD DE PRODUCTOS FINANCIEROS
3.1. Fiscalidad de los depósitos
3.2. Fiscalidad de la deuda pública
3.3. Fiscalidad de la deuda privada
3.4. Fiscalidad de las instituciones de inversión colectiva
3.5. Fiscalidad de las acciones
3.6. Fiscalidad de los seguros de ahorro
3.7. Fiscalidad de los planes de pensiones
3.8. Fiscalidad de la inversión en vivienda habitual

4. FISCALIDAD DE LAS INVERSIONES
4.1. Marco tributario: IRPF.
4.2. Marco tributario: impuesto de sociedades
4.3. Fiscalidad de las operaciones financieras