Objetivos
Identificar el origen tanto de la escasez de liquidez como de los excedentes de tesorería en la empresa. Conocerá las herramientas para solucionar los déficits de liquidez y los instrumentos para rentabilizar en cada momento los excedentes de tesorería.
Índice
1, ESTRUCTURA DE LOS RECURSOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS
1.1 El Activo corriente y sus componentes
1.2 El Pasivo corriente y sus componentes
1.3 El Capital circulante o Fondo de maniobra
2. EL ORIGEN DE LOS PROBLEMAS DE LIQUIDEZ
2.1 El período medio de maduración como condicionante de la liquidez
2.2 Período medio de maduración, Fondo de maniobra y liquidez
3. GESTIÓN DE LOS RECURSOS PARA UNA MEJORA DE LA TESORERÍA
3.1 Gestión de compras y existencias
3.2 El cobro de clientes: gestión para la liquidez
4. GESTIÓN DEL PAGO A PROVEEDORES Y DE LOS INSTRUMENTOS DE CRÉDITO A CORTO PLAZO
4.1 Las deudas con proveedores y acreedores comerciales
4.2 Otras deudas a corto plazo: Hacienda, Seguridad Social, Salarios, Bancos, etc.
4.3 Herramientas para la gestión del déficit de liquidez a corto plazo
4.4 La Previsión de tesorería
5. GESTIÓN DE LOS EXCEDENTES DE LIQUIDEZ
5.1 El origen de los excedentes
5.2 Factores a tener en cuenta. Liquidez-riesgo-rentabilidad
5.3 Gestión de los excedentes
5.4 La relación con entidades financieras
